L’horizon fiscal français est en perpétuelle évolution, et pour les contribuables soucieux de payer moins d’impôt pour augmenter leur pouvoir d’achat ou pour consacrer ces fonds à divers placements, il est essentiel de rester informé des dernières modifications législatives. Une des nouvelles qui retient particulièrement l’attention est la fin du dispositif star Pinel à la fin de l’année 2024.
Face à un marché immobilier actuel caractérisé par des prix élevés dans le neuf et des taux d’emprunt historiquement hauts, il est impératif d’explorer d’autres avenues pour optimiser sa fiscalité.
Dans cet article, l’équipe du cabinet Renaissance Patrimoine va vous présenter des alternatives de défiscalisation, des stratégies intelligentes pour réduire votre charge fiscale, payer moins d’impôt en 2023 et pour diversifier au maximum votre patrimoine.
Payer moins d’impôt avec de la défiscalisation immobilière :
Défiscaliser avec le dispositif Denormandie :
Le dispositif Denormandie offre une alternative attrayante au dispositif Pinel pour la défiscalisation immobilière en se concentrant principalement sur la rénovation de biens anciens. Son objectif est de revitaliser les centres-villes en encourageant les investisseurs à entreprendre la rénovation de logements anciens. En contrepartie de ces rénovations et d’un engagement sur une durée prédéfinie de location, vous bénéficierez des anciens taux Pinel à savoir : 12 % pour 6 ans d’engagement, 18 % pour 9 ans et 21 % pour 12 ans.
Dans le contexte actuel marqué par la mise en application de la loi Climat et Résilience, qui incite vivement les propriétaires en manque de liquidités à céder leurs « passoires thermiques » le dispositif Denormandie peut prendre une nouvelle dimension, devenant immédiatement attractif. En effet, certains biens seront mis en vente à des prix avantageux en raison de leur inaptitude à la location, résultant d’un diagnostic énergétique insuffisant.
Il est essentiel de noter que, comme pour tout investissement, il est recommandé de se faire conseiller par un Conseiller en Gestion de Patrimoine expérimenté. Un Conseiller Financier peut vous aider à évaluer si le Denormandie est la meilleure option pour optimiser votre fiscalité tout en participant à la rénovation énergétique des logements anciens.
Défiscaliser ses revenus immobiliers avec le Déficit Foncier :
Le fonctionnement du déficit foncier est simple : il autorise les propriétaires de biens immobiliers imposables selon le régime réel de l’Impôt sur le Revenu à soustraire les dépenses engagées pour la rénovation ou la réparation de leur bien de leurs revenus fonciers. Si le montant total des travaux excède les loyers perçus au cours de l’année, un déficit comptable se forme, et ce déficit peut être déduit des revenus fonciers. De plus, il est possible de reporter ce déficit sur les six années suivantes.
Cependant, il est crucial de noter que ce mécanisme est particulièrement avantageux pour les individus qui génèrent déjà des revenus fonciers, car la réduction d’impôt s’applique principalement à ces revenus et non au revenu global. De surcroît, la déduction maximale autorisée pour les dépenses liées au déficit foncier est de 10 700 € sur le revenu global.
Le déficit foncier peut être un dispositif complexe à gérer, car il nécessite une compréhension approfondie des règles fiscales. Il est fortement recommandé de consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour vos projets immobiliers, il aura les connaissances fiscales appropriées mais également la capacité de vous proposer des biens adaptés à ce type d’investissement pour minimiser les risques et maximiser votre rentabilité.
Payer moins d’impôt avec le Girardin industriel :
Le Girardin Industriel est un dispositif particulièrement attractif pour ceux qui souhaitent payer moins d’impôts avec un ticket d’entrée raisonnable (Souvent 2 000 €).
Le fonctionnement du Girardin Industriel est simple : vous investissez dans le développement industriel en outre-mer en prenant une part au capital d’une société qui acquiert puis loue du matériel industriel à des exploitants d’outre-mer pour une durée déterminée. À la fin de la période de location, l’exploitant rachète le matériel, et la société est dissoute.
En échange de cet investissement unique, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt valant au minimum 110% du montant investi.
Prenons l’exemple de Monsieur X, qui paie actuellement 3 000 € d’impôts par an. S’il décide d’investir 5 000 € de ses économies personnelles dans un projet Girardin industriel, il bénéficiera d’une réduction d’impôt de 5 500 €. Cela signifie qu’il pourra annuler ses 3 000 € d’imposition pour l’année en cours et réduire de 2 500 € ses impôts pour l’année suivante.
En résumé, en un an seulement, Monsieur X aura augmenté son pouvoir d’achat ou son épargne de 500 € grâce à cette stratégie d’investissement fiscalement avantageuse.
Cependant, il est essentiel de rester vigilant, car il existe des dérives potentielles avec ce dispositif. Il est primordial de se méfier des promesses de rentabilités excessives et de faire confiance à votre conseiller en gestion de patrimoine pour sélectionner un partenaire fiable qui vous offre les garanties nécessaires. Pour en savoir plus sur les opportunités et les risques liés au Girardin Industriel, nous vous encourageons à lire notre article complet.
Payer moins d’impôt avec les GFI ou GFV
Les Groupements Fonciers Viticoles (GFV) et les Groupements Forestiers d’Investissement (GFI) offrent une opportunité attractive pour les investisseurs qui souhaitent diversifier leur patrimoine. En investissant dans des terrains boisés ou des vignes, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt équivalente à 25 % du montant investi, ce qui en fait un dispositif fiscal avantageux.
Cependant, les avantages ne s’arrêtent pas là. Investir dans un GFV ou un GFI vous permet également de profiter d’exonérations fiscales remarquables : 75 % d’abattement sur l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) et les droits de succession. De plus, ces investissements génèrent un petit rendement d’environ 2 %, et une grande partie de ces revenus sont exonérés d’impôts et de prélèvements sociaux.
Il est important de considérer que c’est un placement long terme, l’idéal est de le conserver au minimum 8 ans pour pouvoir bénéficier de la réduction d’impôt.
Défiscaliser en investissant dans une PME
L’investissement dans une PME, qui peut s’apparenter à du Private Equity peut être une stratégie financière hautement lucrative, à condition de respecter des critères spécifiques. Pour profiter des avantages fiscaux qui sont de 25 % du montant investi, il est essentiel d’investir directement au capital de la PME, de conserver les titres pendant au moins 5 ans, et de choisir une société qui répond à diverses conditions, telles que son âge son statut fiscal et juridique, l’activité qu’elle exerce, etc…
Cette solution se révèle très attrayante pour plusieurs raisons. Tout d’abord, en investissant dans une entreprise en devenir, vous avez la possibilité de voir la valeur de cette entreprise croître significativement, ce qui peut décupler votre rentabilité. En d’autres termes, il y a un double levier à exploiter : le levier fiscal, qui vous permet de réduire votre impôt de 25 % du montant investi, et le levier de la croissance de l’entreprise, qui peut augmenter la valeur de votre investissement.
Cependant, il est crucial de souligner que cette stratégie comporte des risques. Il est primordial de se faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine compétent. Un tel conseiller vous aidera à sélectionner les PME adéquates et à structurer votre investissement de manière judicieuse. En somme, l’investissement dans une PME peut être une opportunité lucrative, mais il nécessite une expertise adéquate pour maximiser les chances de succès.
En résumé, il s’offre à vous un éventail de possibilités pour optimiser votre situation fiscale tout en investissant dans des actifs variés. De la défiscalisation immobilière en passant par les groupements forestiers et jusqu’aux investissements dans les PME, il existe des solutions adaptées à différents profils d’investisseurs.
L’équipe de Renaissance Patrimoine se tient à votre disposition pour répondre à toutes vos questions et vous guider dans la prise de décision. N’hésitez pas à nous contacter et à prendre rendez-vous pour explorer en détail ces stratégies de défiscalisation et trouver celle qui correspond le mieux à vos objectifs financiers.